试题题目：【单选题】
在采用资本资产定价模型估计普通股成本时，对于贝塔值的估计，下列表述中不正确的是（ ）。
A、如果公司风险特征无重大变化，可以采用5年或更长时间作为预测期长度
B、如果公司风险特征有重大变化，应当使用变化后的年份作为预测期长度
C、在选择收益计量的时间间隔时，通常使用每周或每月的收益率
D、在选择收益计量的时间间隔时，通常使用年度的收益率
试题答案：D
试题解析：在确定贝塔系数的预测期间时，如果公司风险特征无重大变化，可以采用5年或更长的预测长度，如果公司风险特征发生重大变化，应当使用变化后的年份作为预测期长度，所以选项AB的表述正确；在选择收益计量的时间间隔时，广泛采用的是每周或每月的收益率，年度收益率较少采用，回归分析需要使用很多年的数据，在此期间资本市场和企业都发生了很大变化，所以选项C的表述正确，选项D的表述不正确。
今天给大家整理的问题是【在采用资本资产定价模型估计普通股成本时，对于贝塔值的估计，下列表述中不正确的是（ ） 。A如】，不知道你答对了没有？那么接下来就让我们一起了解一下该题目的正确答案吧！
